С 1 января 2012 года в едином реестре нужно регистрировать выдаваемые налоговые накладные (НН) с суммой НДС свыше 10 000 грн, атакже документы с указанными кодами ВЭД независимо от суммы документа. Это значит, что все больше предприятий теперь обязано отправлять НН на регистрацию.
Умолчим о том, что уже сейчас шлюз ГНА часто не справляется со своевременной регистрацией подаваемых отчетов и документов. Срок регистрации накладной в едином реестре установлен в 15 дней с момента выписки. Необходимо оперативно выгружать и отправлять документы.
Мы рассмотрим некоторые технические моменты ввода и отправки на регистрацию налоговых накладных:
- набрать налоговую накладную можно в любой бухгалтерской программе, например в 1С, затем выполнить ее экспорт в формат XML. Последние обновления 1С содержат данную возможность. Затем нужно выполнить импорт XML-файла в программы для наложения цифровых подписей и дальнейшей отправки : Арт-Звит (Мастеркей) или БЭСТ-Звит, m.e.doc.
- Для успешной выгрузки в 1С:Предпиятие 7.7 в каталоге конфигурации должна присутствовать библиотека V7plus.Dll, а также должны быть установлены отчеты хотя бы за один квартал 2011-2012 года. В противном случае при экспорте будут возникать ошибки.
- накладные можно также набрать в бесплатном пакете OPZ от ГНА, либо непосредственно в Арт-Звит или в платной(!) версии Бэст-звит, M.E.Doc.
- все налоговые накладные отправляются на шлюз ГНА, как и любой другой отчет.
- отправка налоговой накладной для регистрации в ЕРНН в Арт-Звите (Мастеркей) выполняется также как и отправка любого другого отчета: импортировали, подписали, отослали.
-
с Бестом чуть посложнее. В версии "АРМ-Звит страхувальника" (ARM-ZS) отсутствует поддержка подписи и отправки документов. В полной версии БЭСТ-Звит (как платной так и бесплатной) отправить налоговую накладную возможно. Делается это следующим образом: Выбираем меню "Звітність" - "Документи на підпис" - в появившемся окошке выбираем локальное меню "Документ" - "Додати файл". Выбираем предварительно набраную налоговую накладную, здесь же накладываем цифровые подписи и отправляем.
Часто ошибочно импортируют налоговые накладные через "Звітність" - "Реєстр" - "Імпортовані податкові накладні". В этом случае накладные попадают непосредственно в реестр и на подпись тоже отправляется реестр, а не сама налоговая накладная.
- и еще один важный момент : налоговые накладные с числом строк в табличной части более 999 не проходят структурную проверку в пакете OPZ. По крайней мере так было с версией ОПЗ 1.29.19, что могло вызывать ошибки и в Бэст-звите. В Арт-звите данное ограничение не проверялось.
